Минимизируем риски - откроем новые возможности
Мы всегда на связи
Оставить заявку
Оставьте свои контактные данные и наш юрист свяжется с Вами в ближайшее время
Нажимая кнопку "Отправить" Вы даете согласие на обработку персональных данных
МАГИСТРАТ ПЛЮС
Взыскание просроченной дебиторской задолженности
Автор: Иван Прокопенко
Январь, 2021
Дебиторская задолженность входит в число наиболее распространенных активов, которыми распоряжаются российские предприятия. Долговые обязательства возникают при заключении компаниями договоров на поставку товаров, оказание услуг и т.д.
Меры по взысканию дебиторской задолженности применяются при осложнении отношений поставщиков с клиентами. Фирмы-неплательщики нарушают условия договоров в силу различных обстоятельств. Из-за этого предприятие кредитор не получает средств, которые необходимы для выплаты заработной платы сотрудникам, исполнения обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами.
Меры по взысканию дебиторской задолженности применяются при осложнении отношений поставщиков с клиентами. Фирмы-неплательщики нарушают условия договоров в силу различных обстоятельств. Из-за этого предприятие кредитор не получает средств, которые необходимы для выплаты заработной платы сотрудникам, исполнения обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами.
Виды дебиторской задолженности
Документально подтвержденные долговые обязательства можно классифицировать по двум основаниям — длительности формирования и перспективе гашения. В первом случае уместно говорить о краткосрочной (до года) и долгосрочной (более года) дебиторской задолженности. По перспективе гашения долговые обязательства делятся на нормальные и просроченные (сомнительные и безнадёжные).
Просроченные долги возникают из-за нарушения контрагентами сроков исполнения обязательств. При наличии обеспечения фирма-поставщик получает право распоряжаться залогом или обращаться к поручителю или банку-гаранту для погашения задолженности. Отсутствие обеспечительных мер в рамках долговых обязательств приводит к формированию сомнительной задолженности. В этом статусе обязательства пребывают до истечения срока исковой давности (три года с момента образования просрочки).
Наиболее сложной юридической процедурой остается взыскание безнадежной дебиторской задолженности. Обязательства данного типа возникают при ликвидации предприятия-неплательщика или истечении срока исковой давности.
Просроченные долги возникают из-за нарушения контрагентами сроков исполнения обязательств. При наличии обеспечения фирма-поставщик получает право распоряжаться залогом или обращаться к поручителю или банку-гаранту для погашения задолженности. Отсутствие обеспечительных мер в рамках долговых обязательств приводит к формированию сомнительной задолженности. В этом статусе обязательства пребывают до истечения срока исковой давности (три года с момента образования просрочки).
Наиболее сложной юридической процедурой остается взыскание безнадежной дебиторской задолженности. Обязательства данного типа возникают при ликвидации предприятия-неплательщика или истечении срока исковой давности.
Способы взыскания долговых обязательств
Фирма-кредитор может воспользоваться тремя основными способами получения средств, которые обязана получить по условиям договора с контрагентом-неплательщиком. Юристы используют внесудебный, досудебный и судебный порядок решения финансовых споров.
Способы взыскания долговых обязательств
Фирма-кредитор может воспользоваться тремя основными способами получения средств, которые обязана получить по условиям договора с контрагентом-неплательщиком. Юристы используют внесудебный, досудебный и судебный порядок решения финансовых споров.
Внесудебный порядок взыскания
Данный подход применяется в случае признания должником необходимости исполнения договорных обязательств. Наиболее часто российские фирмы полагаются на следующие способы внесудебного взыскания просроченной дебиторской задолженности:
Переговоры
Очные или заочные договорённости о предоставлении отсрочки, которая позволит неплательщику изыскать средства для погашения имеющихся обязательств
Медиацию
Решение спора с помощью третьей (независимой) стороны
Новацию
Замену первоначального договорного обязательства другим обязательством
Отступное
Передачу кредитору иного имущества вместо того, что предусмотрено первичным договором
Взаимозачет
Взаимное списание долговых обязательств кредитором и дебитором
Уступку права требования
Кредитор передает право требования по договору третьему лицу в обмен на определенную сумму
Некоторые компании обращаются в коллекторские фирмы или правоохранительные органы. Профессиональные взыскатели работают на основе агентского договора, в соответствии с которым получают фиксированный процент от всех сборов в пользу кредитора. Правоохранительные органы ведут производство по заявлению компаний, пострадавших от действий мошенников.
Досудебный порядок взыскания
На этом этапе кредитор направляет дебитору письменную претензию, предоставляя срок для добровольного исполнения обязательств. Документ должен содержать следующие сведения:
1
Ссылку на договор, ставший основанием возникновения долговых обязательств
2
Перечисление суммы долга и пени (рассчитывается на дату составления письма)
3
Требование вернуть задолженность к определенному сроку
4
Реквизиты для возврата задолженности
К претензии прикладываются копии документов, ставших причиной образования дебиторской задолженности. Все бумаги направляются дебитору заказным письмом с описью вложения.
Досудебные претензии редко оказываются эффективным средством взыскания. Фирмы-кредиторы вынуждены использовать эту меру в силу законодательных требований (государственные и муниципальные контракты). В случае отказа дебитора от добровольного исполнения имеющихся обязательств компании-поставщику приходится обращаться в суд.
Досудебные претензии редко оказываются эффективным средством взыскания. Фирмы-кредиторы вынуждены использовать эту меру в силу законодательных требований (государственные и муниципальные контракты). В случае отказа дебитора от добровольного исполнения имеющихся обязательств компании-поставщику приходится обращаться в суд.
Судебный порядок взыскания
Самый распространённый способ взаимодействия кредитора и дебитора. Фирме, стремящейся добиться от контрагента исполнения договорных обязательств, следует учитывать срок давности взыскания дебиторской задолженности. По действующему законодательству этот период не превышает трёх лет с момента возникновения просрочки платежей.
Кредитору необходимо направить исковое заявление в арбитражный суд. Судья изучает обстоятельства возникновения задолженности и принимает решение о принудительном взыскании (в случае ликвидации компании-должника до подачи иска дело остается без рассмотрения). После этого истец получает исполнительный лист, который передаёт в ФССП.
Исковое заявление следует подавать в суд субъекта РФ, в котором зарегистрирована фирма-ответчик. При наличии нескольких должников в рамках одного договора кредитор может самостоятельно выбрать регион для обращения в судебную инстанцию.
Кредитору необходимо направить исковое заявление в арбитражный суд. Судья изучает обстоятельства возникновения задолженности и принимает решение о принудительном взыскании (в случае ликвидации компании-должника до подачи иска дело остается без рассмотрения). После этого истец получает исполнительный лист, который передаёт в ФССП.
Исковое заявление следует подавать в суд субъекта РФ, в котором зарегистрирована фирма-ответчик. При наличии нескольких должников в рамках одного договора кредитор может самостоятельно выбрать регион для обращения в судебную инстанцию.
Особые случаи взыскания
Во время взыскания задолженности юристы предприятия-кредитора могут выяснить, что дебитор находится в процессе банкротства. В этом случае добиться полного исполнения обязательств от фирмы-неплательщика сложно. Компании необходимо обратиться в арбитражный суд, который рассматривает дело о несостоятельности дебитора. Конкурсный управляющий включит предприятие в реестр кредиторов.
Остались вопросы?
Оставьте заявку и наши юристы свяжутся с Вами в течение 10 минут и ответят на все вопросы
Рекомендуем
УСЛУГИ
НАВИГАЦИЯ
©2021 Все права защищены.
